美國退休制度將迎重大改革，涉及7項内容

樂活小編

美國退休制度的另一輪重大改革正在進行中。

12月19日周一晚上公布的一份4100頁、1.7萬億美元的支出法案中包含了一系列與退休有關的條款，被稱為“Secure 2.0”。

預計參議院和眾議院將在本周末通過該法案，這意味著新的退休規定出台，使美國人更容易積累退休儲蓄，並降低提取儲蓄的成本。

以下是對退休計劃的7項改革：

1. 要求自動加入401(k)計劃

大多數啟動新工作場所退休儲蓄計劃的雇主可能被要求自動將員工納入該計劃（目前雇主可以選擇是否這樣做）。然後，如果員工不想參加，他們可以主動選擇退出。

Secure 2.0條款將要求雇主為員工設定至少3%但不超過10%的默認供款率（default contribution rate），也就是供款在工資中所占比率，再加上每年自動增加的1%，直到最高供款率至少10%但不超過15%。

該規定將於2024年12月31日後生效。

2. 將學生貸款與退休計劃掛钩

Secure 2.0將允許雇主根據員工學生貸款還款情况，對其退休計劃提供匹配的供款。

該規定將於2023年12月31日後生效。

3.提高强制提取退休金的年齡

過去，受益人年滿70歲半後，必須開始每年從401(k)或個人退休賬户(IRA)中提取最低要求的金額。之後，該門檻上升到72歲。而根據Secure 2.0，從2023年開始，該年齡將上升到73，然後在10年後上升到75歲。

4. 幫助員工建立和獲取應急儲蓄

通常情况下，如果你在59歲半之前動用401(k)，不僅要為這筆錢交税，還要支付10%的提前提款罰款。

對於那些担心在緊急情况下動用延税退休計劃面臨罰款的員工而言，Secure 2.0可能會緩解這種擔憂：它允許員工每年在免罰金的情况下提取最高1000元。雖然員工在取款當年仍然需要缴纳所得税，但如果他們在三年内償還了這筆錢，就可以獲得退税。

如果這筆錢未償還，員工將不得不等到3年的還款期限结束後，才能被允許再次緊急提款。

5. 提高大齡員工補繳額上限

目前，如果你年齡在50歲或以上，你可以在今年生效的聯邦年度限額2.05萬元的基礎上，再向401(k)計劃缴納6500元。

根據最新計劃，60至63歲者可額外補缴的金額由6500元增至1萬元，或比2025年的常規補缴額多50%，以較大者為準。

該規定將於2024年12月31日後生效。

然而，為幫助支付退休計劃的成本，另一項將在2023年生效的條款要求任何薪酬超過14.5萬元的人“Rothify”他們的補缴供款。這樣，你就不用把補缴的錢存入傳统的401(k)賬户並獲得税收减免了，它会被存入Roth的401(k)账户，你必须在缴纳的同年纳税。作為交換，你投資的錢將免税增長，你從Roth賬户中獲得的退休金對你來說也將是免税收入。聯邦政府將從最初的補缴供款中獲得税收收入。

6. 提高並簡化儲蓄者信用

目前有一項未充分利用的聯邦匹配計劃，為低收入者提供每年最高2000元的退休供款。新的計劃將加强和簡化“儲蓄信貸”，使更多的人可以使用它。符合條件的申報者(例如，年收入為7.1萬元或以下的已婚夫婦)可以從聯邦政府獲得相當於其儲蓄50%的匹配供款，但匹配金額不能超過1000元。

該規定將於2026年12月31日後生效。

7. 讓兼職工作者更容易存錢

目前，兼職工作者必須被允許参加工作場所退休計劃，前提是他們必須工作滿三年，每年工作至少500小時。新的方案將把服務時間縮短到兩年。

該條款將於2024年12月31日後生效。