2025年社安金增幅3年來最低！IRS：超過這個金額，部分福利或需繳稅

樂活小編

由於7月和8月的通脹數據顯示出降溫跡象，社安退休金（Social Security）受益人明年的年度「生活成本調整（COLA）」預計將達到2021年以來的最低水平。

根據勞工部截至8月份的消費者價格指數（CPI）數據，無黨派倡導組織「老年人聯盟（TSCL）」表示，受益人明年的社安金福利有望獲得2.5%的增幅，這低於7月份和8月份的預估值2.63%和2.57%。

通貨膨脹激增導致2023年的COLA增幅高達8.7%，為40年來的最高水平，緊隨其後的2022年增幅為5.9%，也創下了近年來的高點。2021年的COLA增幅僅為1.3%。

因此，2025年的增幅預計將是自2021年以來的最低水平。

「老年人聯盟」在近日發布的一份新聞稿中寫道：「2.5%的增幅將使退休工人每月1,920美元的平均福利增加48美元。」

美國社安管理局（Social Security Administration, SSA）的年度COLA旨在幫助領取社安退休金和補充保障收入（SSI）的受益人在通貨膨脹加劇的情況下保持購買力。

然而，「老年人聯盟」指出，2.5%的預期增幅將回歸到更接近正常的狀態。實際上，在過去15年裏，該指數曾多次降至0。

該組織認為，老年人在藥品、住房和食品雜貨上支付的價格沒有準確反映在勞工部的數據中，「許多老年人表示，增幅沒有跟上他們去年的實際開支。在調查的大約1550名參與者中，69%的人表示他們的家庭成本去年比COLA上漲得更快，其中食品和住房成本漲幅最大。」

波士頓學院退休研究中心發現，在高通膨的情況下，有兩個因素往往會影響退休人員從社安福利中獲得的實際金額——福利稅和醫療保險B部分（Medicare Part B）保費。

納稅人部分福利可能需要繳納聯邦所得稅

社安保障福利包括每月的退休、遺屬和殘疾福利，不包括補充保障收入(SSI)，後者無需納稅。

為了確定其福利是否應納稅，納稅人應將其當年領取的社安退休金的一半加入其他收入中。其他收入包括養老金、工資、利息、股息和資本收益。

納稅人若是單身，且總收入超過25,000美元，則其部分社安福利金可能需要納稅。

若是夫妻聯名報稅，應拿一半的社安保障福利，加上配偶的一半社安保障福利，並把這些加到他們的總收入中。納稅人若是單身，且總收入逾32,000美元，則其部分社安保障福利可能需要納稅。

若符合下列條件，納稅人50%的福利可能需要納稅：

單身、戶主或符合條件的喪偶人士，收入為 25,000 美元至34,000 美元。

已婚，單獨申報，2020年全年與配偶分居，收入為 25,000 至 34,000 美元。

收入為32,000美元至44,000美元，夫妻聯名報稅。

若符合下列條件，納稅人85%的福利可能需要納稅：

單身、戶主或符合條件的喪偶人士，收入超過 34,000 美元。

夫妻聯名報稅，收入超過 44,000 美元。

已婚，單獨申報，2021年全年與配偶分居，收入超過 34,000 美元。

已婚，單獨申報，2021年任意時間，已婚並與配偶共同生活。

由於這些門檻不變，隨著時間的推移，越來越多的受益人需要為其福利繳稅。

醫療保險B部分保費變得更加昂貴

根據一項新分析，醫療保險B部分保費平均每年上漲5.5%，社會保障金COLA平均每年上漲2.6%。保費在社安福利金中所占的份額越來越大。

在過去的二十年裏，醫療保險B部分保費的增長速度是COLA的兩倍。