退休族請注意！2026年這3點變化很關鍵

樂活小編

隨著2026年到來，美國居民將在新一年迎來一系列變化，包括稅務調整、部分人薪資實得增加，以及潛在的關稅退稅機會等。

對於計畫退休或已經退休的中老年人來說，變化同樣不小，尤其體現在退休儲蓄、退休年齡以及社安金（Social Security）發放金額等方面。

√退休儲蓄上限提高：還能多存一些
美國國稅局（IRS）已宣布：2026年將上調401(k)和IRA的年度繳款上限。這是這兩類主要退休儲蓄帳戶在兩年後首次迎來額度提升。從2026年起：
401(k) 計畫的年度最高繳款額將提高至 24,500 美元
這一上限同樣適用於 403(b) 計畫、政府 457 計畫，以及聯邦僱員的節儉儲蓄計畫（TSP）。

50歲及以上人士可享受補繳（catch-up）額度
2026年的補繳上限為 8,000 美元，比之前增加 500 美元，也就是說，這一年齡段的年度最高總額可達 32,500 美元。60 至 63 歲人群的補繳上限則維持在 11,250 美元不變。

對於個人退休帳戶（IRA）：
-年度最高繳款額提高至 7,500 美元
-50歲及以上人士的補繳額度，經調整後升至 1,100 美元

此外，傳統 IRA、Roth IRA 以及「儲蓄者稅收抵免（Saver’s Credit）」的收入遞減門檻也將隨之調整，對中低收入的中老年儲蓄者尤為重要。

 √退休年齡再上調：1960年後出生者影響最大
2026年，美國領取全額社安金的門檻將達到一個新高度。雖然年滿 62 歲仍可開始領取社安金，但提前領取會導致終身金額被削減；只有達到「完全退休年齡（Full Retirement Age, FRA）」，才能領取不打折的社安金，若延後退休，金額還可進一步增加。自 2001 年以來，「完全退休年齡」一直在逐步後移——每個出生年份延後兩個月。

根據 1983 年社安法案的改革，到 2026 年將完成最後一步，即所有 1960 年及之後出生的人，其完全退休年齡正式上調至 67 歲，屆時 67 歲將成為固定標準。這意味著，如果您出生於 1960 年，要到 2027 年才能達到完全退休年齡。

√社安金額度上調
2026 年，達到完全退休年齡後可領取的社會安全金最高月金額也將提高：從 2025 年的 4,018 美元，升至 4,152 美元。這一調整對高收入、繳費年限較長的退休人士影響尤為明顯。如果您已經在領取社安金，很快就會看到金額小幅增加。

社安福利局已於2025年 10 月正式宣布，2026 年社安金的生活成本調整（COLA）為 2.8%。這一漲幅同樣適用於「補充保障收入（SSI）」的領取者。

 2026 年的這些變化，意味著：
√有機會在退休前多存一些錢
√需重新確認自己的完全退休年齡
√可合理規劃社安金領取時間
√留意 COLA 帶來的實際購買力變化

提前了解政策、合理規劃時間點，有助於在退休階段獲得更穩定、安心的生活保障。