很多人不知道！學會這4招，明年少繳稅

樂活小編

每到報稅季，很多人都會感嘆一句：「報稅真麻煩。」但換一個角度思考，稅表其實不僅僅是交錢的工具，它還可能是一張「省錢地圖」？美國一位行為經濟學家提醒公眾，如果學會看懂自己的報稅表，理解稅是怎麼一步步算出來的，就有機會透過調整日常行為，在明年合法少交一筆稅。

把報稅當成一次「學習機會」
麻塞諸塞州伍斯特理工學院（Worcester Polytechnic Institute）的行為經濟學家 Alexander Smith認為，大多數人把報稅當成負擔，卻忽略了它其實是一種了解財務狀況、規劃未來的機會。他說，如果您仔細算一算，跟著收入和稅額的變化走一遍流程，就能明白——您賺的錢是如何一步步變成應繳稅款的。掌握了這個過程，就能透過改變現在的消費和理財方式，在下一年合法節稅。

Smith 認為，很多納稅人花太多時間去尋找去年收入的「漏洞」或退稅機會，卻很少思考：現在做出哪些改變，明年可以少繳稅？

他直言：「去年已經發生的事情，基本很難改變。」為什麼大家對「省稅」不興奮？Smith 提出一個有趣的觀察：人們對「省稅」並不像對「撿到錢」那樣興奮。

如果有人在街上掉下一疊百元鈔票，大家一定會衝過去撿。但如果告訴您，透過調整理財方式可以省下同樣多的錢，卻很少有人會產生同樣強烈的反應。行為經濟學把這種現象稱為「心理帳戶（mental accounting）」——人們會根據錢的來源，用不同的方式看待它。

了解稅率級距，是省稅的第一步
美國採用「累進稅率」制度。收入越高，稅率越高，但高稅率只適用於超出部分的收入，而不是全部收入。例如，2025年如果您是單身報稅人，稅前收入為 75,000 美元：前 11,925 美元按 10% 繳稅；11,926 至 48,475 美元按 12% 繳稅；超過 48,475 美元的部分按 22% 繳稅。

理解「邊際稅率」很重要，因為很多省稅策略，都是透過降低應稅收入，讓收入落在較低稅率區間來實現的。

四個合法節稅的實用方法：
1. 增加退休帳戶繳款
向 401(k) 或傳統 IRA 等退休帳戶繳款，可以直接降低應稅收入。
2025年，401(k) 最高可繳 23,500 美元（50 歲以上還有額外補繳額度）。舉個簡單例子：如果您處在 22% 的聯邦稅率區間，再加上 3% 的州稅，往 401(k) 裡存 1,000 美元，相當於直接節省約 250 美元稅款。雖然短期內少了可支配收入，但從長遠來看，這筆錢為未來積累了價值。

2. 使用健康儲蓄帳戶（HSA）
HSA 和 401(k) 類似，也是稅前繳款。假設同樣存入 1,000 美元，您也能節省約 250 美元稅款。而且只要用於符合規定的醫療支出，提取時無需再繳稅。2025年，家庭 HSA 最高可繳 8,550 美元。
HSA 裡的錢可以多年儲存、投資增長，像退休帳戶一樣長期累積。

3. 善用慈善捐贈抵稅
美國國稅局（IRS）通常允許納稅人把對慈善機構的捐款作為稅前扣除項目來抵稅，但有一個上限——最多只能扣到「調整後總收入（adjusted gross income）」的一半。可以捐贈現金、家用品、車輛等，捐贈對象必須是符合 IRS 資格的慈善機構。但要記得保存收據、拍照留存證據，並按合理市價估值。

需要特別注意的是：如果想在 2025 年的報稅中真正利用慈善捐款來降低應稅收入，您通常需要選擇「逐項扣除（Itemized Deduction）」。如果選擇「標準扣除（Standard Deduction）」，則不能再單獨把慈善捐款金額額外扣除。

2025 年單身報稅人的標準扣除額為 15,750 美元。只有當您的逐項扣除總額（包括慈善捐款、州稅和地稅、房貸利息以及符合條件的醫療費用等）超過 15,750 美元時，選擇逐項扣除才會比標準扣除更划算。

4. 稅損收割（Tax-Loss Harvesting）
這是較常見於投資者的做法。簡單來說，就是賣出虧損的投資，利用虧損金額抵消其他投資的盈利，從而減少資本利得稅。這種策略在高資產人群中較常見，但普通投資者也可以在專業人士指導下使用。

給中老年朋友的一點建議
稅務專家建議，與報稅師的溝通不要只在報稅季。
伊利諾州的一位註冊會計師表示：「成為一個好客戶，就是多問問題。一個問題可能引出另一個問題，最終發現意想不到的節稅空間。」

如果您正在準備退休，或者已經退休，更應該提前規劃。很多稅務調整需要提前一年佈局，而不是等到第二年春天才著急。報稅不只是交錢。它其實是一面鏡子，照出您的收入結構和財務習慣。

如果能多花一點時間理解稅率、扣除項目和長期規劃，很多中老年朋友完全可以在合法合規的前提下，為自己和家人多留下幾千美元。有時候，真正的「省錢」，不是去找漏洞，而是提前做好準備。

免費報稅服務
為協助社區中老年朋友順利完成報稅，樂活50加將於 2026 年3月14日、4月3日舉辦兩場免費報稅活動，為符合條件的民眾提供協助。美國國稅局（IRS）所得稅義工援助（VITA） 和老年人稅務諮詢（TCE） 計畫，將免費協助符合條件的個人填寫基本報稅表。

所得稅義工援助（VITA）計畫已運作 50 餘年，為以下族群提供免費稅務協助：
√年收入不高於 80,000 美元者；
√殘障人士；
√英語口語能力有限的人士。

老年人稅務諮詢（TCE）計畫專為年滿60歲或以上的納稅人提供協助，特別擅長處理退休金、養老金與退休相關稅務問題。

VITA/TCE 服務由國稅局運營，工作人員多為回饋社區的志願者。所有志願者均須通過符合或高於 IRS 標準的稅法培訓，並確保納稅人資訊的隱私與保密性。

√可提供免費報稅服務的項目：
W-2 薪資收入
失業救濟金收入
社會安全福利（Social Security）
利息與股息收入（1099-INT、1099-DIV）
基本自僱收入（簡單的 Schedule C，支出有限）
教育抵免（美國機會稅收抵免、終身學習抵免）
兒童稅收抵免及其他受扶養人抵免
勞動所得稅收抵免（EITC）
退休收入（養老金、IRA）
健康保險申報（Form 1095-A）
標準扣除及基本逐項扣除

Χ以下情況無法提供免費報稅服務：
複雜自僱或商業收入
出租房產收入
農業收入或虧損
合夥企業、S 型公司、信託或遺產報稅
海外收入或帳戶
複雜投資或加密貨幣交易
修正報稅表、破產或已故納稅人報稅
已婚分開報稅（Married Filing Separately）

♥需要準備的報稅資料：
√有效附照片身分證件（正本）
√社會安全卡（SSN）或 ITIN 正本
√銀行帳號與 Routing Number
√所有 W-2、1099 表格

√SSA-1099 社安收入證明
√教育、房貸、保險、慈善捐款相關文件
√夫妻聯合報稅者，雙方須同時到場

活動日期：2026 年 3 月 14 日、4 月 3 日
時間：上午 10 點至下午 6 點
地點：606 S. Atlantic Blvd., Monterey Park

必須提前預約（請掃描活動海報 QR Code）

或點擊預約鏈接：qrco.de/H50P
名額有限，額滿即止

活動諮詢信箱： info@happy50plus.org

諮詢電話：1-800-881-3466